一、票據(jù)的領取發(fā)放，統(tǒng)一由財務專人負責。

二、財務管理人員要按照收據(jù)管理的有關規(guī)定，建立領用制度和使用臺帳。

三、各部、室收費員領用票據(jù)要嚴格遵守管理制度，并按照票據(jù)填寫有關規(guī)定進行填寫。

四、收費人員開具票據(jù)要做到印章齊全，字跡清楚。對交回的票據(jù)，財務人員要認真審核，發(fā)現(xiàn)不按要求操作的，要責令其重新填寫。

五、收費人員對已使用完的票據(jù)要及時交回，財務管理人員要嚴格控制和掌握票據(jù)的發(fā)放并及時進行結清。

六、對發(fā)票、內(nèi)部收據(jù)要視同現(xiàn)金進行保管，不得隨意存放，更不得丟失，如發(fā)生票據(jù)丟失要及時進行匯報，不得隱瞞不報。

七、嚴禁公款私存、私用、挪用、截留。